Oportunidades de ganar dinero en Alemania
Ten en cuenta que el salario mensual bruto siempre se estipula en el contrato de trabajo. Las cotizaciones a la Seguridad Social y los impuestos se deducen automáticamente de este salario antes de que recibas el dinero. Así que no obtienes «en efectivo» lo que figura en tu contrato, sino alrededor de un 30-40% menos. Cuántas cotizaciones a la Seguridad Social se deducen de tu salario bruto depende de si tienes hijos y de la caja de enfermedad en la que estés asegurado. La deducción del impuesto sobre el salario depende de tu estado civil y del importe de tu salario.
En principio, sólo el empleo de corta duración (máximo 3 meses o 70 días laborables por año natural) y el empleo marginal (hasta 538 euros al mes) están exentos de cotizar a la Seguridad Social. El empleo de corta duración es especialmente útil para los empleados extranjeros que trabajan en empresas estacionales, por ejemplo como trabajadores de la vendimia o en el sector turístico. El impuesto sobre el salario sigue siendo pagadero, pero hay distintas formas de pagarlo. El empresario suele pagar un impuesto salarial a tanto alzado por este tipo de empleo.
Para un empleo normal sujeto a cotizaciones a la seguridad social, se deduce un 7,5% redondeado de tu salario bruto para el seguro de enfermedad, alrededor de un 2,5% para el seguro de dependencia, un 1,3% para el seguro de desempleo y casi un 10% para el seguro de pensiones. A grandes rasgos, esto supone un 21% de impuestos, sin tener en cuenta el impuesto sobre las nóminas.
Tu empresa también paga cotizaciones adicionales a la Seguridad Social, además de tu salario bruto, más o menos en la misma cuantía que lo que se deduce de tu salario.
Por tanto, un trabajador alemán con un salario bruto de 2.500 euros sólo recibe un pago neto de unos 1.750 euros con la fiscalidad más desfavorable, pero le cuesta al empresario unos 3.000 euros en total. Esta correlación debe tenerse en cuenta durante las negociaciones salariales.
Dentro de la UE, Alemania es el segundo país con las cotizaciones a la Seguridad Social más elevadas, después de Bélgica. No obstante, los ingresos medios en 2022 seguirán estando en el tercio superior de los países de la UE.
Así que trabajar en Alemania sigue mereciendo la pena. En 2024, el salario medio bruto era de 4.323 euros, lo que corresponde a unos 2.750 euros netos. Sin embargo, las negociaciones salariales no deben basarse en la media alemana, ya que unos pocos empleados en puestos directivos cobran salarios especialmente altos y son, por tanto, valores estadísticos atípicos. Más significativa sería la mediana, que en 2024 es de 3.600 euros brutos y, por tanto, de unos 2.400 euros netos. Para los trabajadores extranjeros con conocimientos especializados básicos y conocimientos de alemán de nivel B1, son realistas unos ingresos netos de entre 1.800 y 2.300 euros. Por regla general, cuanto mejores sean tus conocimientos de alemán, mayor tu cualificación profesional y más larga tu experiencia profesional, mayor será tu salario.
El suelo salarial es definitivamente el salario mínimo, que se aplica sin restricciones a todas las personas que trabajan en Alemania.
El salario mínimo
En 2024, el salario mínimo general será de 12,41 euros brutos por hora. Esto significa que una persona soltera sin hijos recibirá unos 1.560 euros al mes, mientras que una persona casada en la clase fiscal 3 con dos hijos recibirá unos 1.710 euros. El 1 de enero de 2025, subirá a 12,82 euros por hora.
Independientemente del salario mínimo general, en Alemania existen numerosos salarios mínimos sectoriales que son vinculantes para todos los empresarios. Por ejemplo, los empleados de empresas de trabajo temporal y el personal de limpieza cobran al menos 13,50 euros por hora y los cuidadores no cualificados incluso 15,50 euros por hora (a partir del 1 de mayo de 2024).
El salario mínimo tampoco puede eludirse mediante una tarifa a destajo.
Modelos de ingresos inteligentes
Puedes completar eficazmente tu salario neto con prestaciones de la seguridad social y libres de impuestos, como gastos adicionales para comidas. Si viajas por trabajo y superas la jornada laboral de 8 horas, tu empresario puede pagarte una ayuda adicional para comidas de 14 euros al día, o incluso de 28 euros si te alojas fuera de casa. Con 10 días de montaje y un día de llegada y otro de salida, puedes ganar fácilmente 304 euros extra si consigues comer con moderación mientras viajas. La bonificación voluntaria por inflación, que algunas empresas pagan a sus empleados a plazos, también está exenta de cotizaciones a la Seguridad Social y del impuesto sobre la renta. Se puede pagar un total de 3.000 euros a un empleado como bonificación por inflación hasta finales de 2024. Como resultado, los ingresos netos también pueden completarse con una prima mensual de inflación. Además, se pueden conceder al trabajador prestaciones mensuales en especie por un importe de 50 euros libres de impuestos y cotizaciones a la Seguridad Social, por ejemplo en forma de vale de compra.
Por tanto, al negociar tu salario, presta especial atención a los gastos adicionales por comidas, prestaciones en especie y primas, ya que pueden suponer una gran diferencia en tus ingresos netos en caso de duda.
Contabilidad de nóminas
Cuando entres a trabajar, recibirás de tu empresario una confirmación de afiliación a los seguros sociales. También recibirás una nómina mensual en la que figurarán las cotizaciones a la Seguridad Social y los impuestos salariales pagados en el mes anterior o en el mes en curso. Sobre todo, comprueba la plausibilidad del número de horas trabajadas y de tu salario bruto. Debes guardar en un lugar seguro tus nóminas, las declaraciones anuales posteriores del IRPF y la confirmación de alta en la Seguridad Social.
Puedes hacer un cálculo de prueba aquí.
Puedes encontrar más información sobre la clase de impuestos aquí.
