Njemački porezni razredi

Kao samac rezident u Njemačkoj, automatski završavate u poreznoj klasi 1.
Ovo je još jedan razlog zašto je preporučljivo prijaviti mjesto boravka u Njemačkoj.

Međutim, budući da nemate prebivalište u Njemačkoj, smatra se da podliježete samo ograničenom porezu na dohodak u Njemačkoj i završavate u poreznoj klasi 6, najnepovoljnijoj poreznoj klasi od svih. Ako nemate drugih prihoda u inozemstvu, svakako trebate podnijeti ” Zahtjev za tretiranje kao neograničeni porez na dohodak”
obavezni radnik” kako biste mogli ući u bolji porezni razred. Ako ste u braku, na istom se obrascu možete prijaviti i za povlašteni porezni razred 3.

Kao samohrani roditelj, dobivate poreznu klasu 2 ako dijete živi s vama. Porezne olakšice su upravljive.

Porezni razredi za bračne parove

Njemačke porezne klase 3 – 5 namijenjene su osobama u braku. Ako ste u braku, oba supružnika automatski će dobiti poreznu klasu 4, koja ne nudi nikakve prednosti u odnosu na poreznu klasu 1.

Međutim, ako vaš partner živi u matičnoj zemlji EU i zarađuje puno manje od vas, imate pravo podnijeti zahtjev za iznimno povoljnu poreznu klasu 3. Da biste to učinili, morate poreznoj upravi dostaviti dokaz o zaradi vašeg partnera putem dokumenata i zatražiti potvrdu strane porezne uprave. U kojoj se mjeri partner nepovoljnije oporezuje u inozemstvu ovisi o nacionalnom poreznom zakonodavstvu.

Naravno, ovaj propis vrijedi i ako živite u Njemačkoj sa svojim partnerom. Osoba koja zarađuje više trebala bi biti u poreznoj klasi 3 jer se tada oduzima manje poreza na plaće. Partner tada završi u nepovoljnom poreznom razredu 5 i kao rezultat toga odbija se više poreza na dohodak. Međutim, još uvijek imate više zajedno. Ako oboje imate prebivalište u Njemačkoj, koristite aplikaciju za promjenu porezne klase za supružnike.

Iz ove tablice možete vidjeti koliko je poreza na dohodak potrebno platiti. To se odnosi na oporezivi dohodak. Treba napomenuti da se oporezivi dohodak računa od bruto plaće umanjene za doprinose za socijalno osiguranje.

 

Koliko dana godišnjeg odmora imaju zaposlenici u Njemačkoj?

Minimalni odmor

Savezni zakon o praznicima propisuje minimalni praznik od 24 radna dana, pod pretpostavkom da je subota radni dan. Na temelju 5-dnevnog tjedna od ponedjeljka do petka, to rezultira minimalnim 30 dana godišnjeg odmora, što odgovara 4 tjedna.

Od ta četiri tjedna, barem dva tjedna morate uzeti zaredom kako biste se mogli dovoljno regenerirati.

Mladi od 16 do 18 godina imaju pravo na 30 dana godišnjeg odmora, dok teški invalidi imaju pravo na 5 dodatnih dana godišnjeg odmora.

Industrijski odmor

Različite industrije također su pregovarale o većem broju dana godišnjeg odmora. Primjerice, svaki zaposlenik u građevinarstvu mora dobiti godišnji odmor od 30 dana.

uzeti godišnji odmor

Odmor se mora zatražiti u skladu sa specifikacijama poslodavca uz dovoljnu najavu unaprijed i odobriti nadređeni. Bez potpisom potvrđenog zahtjeva za godišnji odmor ne biste smjeli samo ostati kod kuće jer ste se tako s nekim usmeno dogovorili. Takvo ponašanje može imati ozbiljne posljedice ako netko od vaših nadređenih ne pristane na godišnji odmor.

Godišnji odmor dužni ste iskoristiti u tekućoj kalendarskoj godini. Zakonodavac želi izbjeći čuvanje dana godišnjeg odmora za naredne godine. U načelu, dani godišnjeg odmora koji nisu iskorišteni tijekom radnog odnosa ne mogu se isplatiti. U iznimnim slučajevima godišnji odmor može se prenijeti u sljedeću godinu ako to zahtijevaju hitna operativna pitanja.

Naknada za neiskorištene dane godišnjeg odmora moguća je samo u iznimnim slučajevima u slučaju iznenadnog prekida radnog odnosa, primjerice ako zaposlenik da otkaz i do odlaska je na bolovanju.

Mogućnosti zarade u Njemačkoj

Napominjemo da je mjesečna bruto plaća uvijek vezana uz ugovor o radu. Doprinosi za socijalno osiguranje i porezi automatski se odbijaju od ove plaće prije nego što vam se novac isplati. Dakle, ne dobivate “gotovinu na ruke”, što stoji u vašem ugovoru, već oko 30-40% manje. Koliko se socijalnih doprinosa odbija od vaše bruto plaće ovisi o tome imate li djecu i kod kojeg ste zdravstvenog osiguranja osigurani. Odbitak poreza na dohodak ovisi o vašem bračnom statusu i visini vaše plaće.

U načelu, samo su kratkoročna (najviše 3 mjeseca ili 70 radnih dana po kalendarskoj godini) i manja zaposlenja (do 538 € mjesečno) izuzeta od socijalnog osiguranja. Kratkoročno zapošljavanje posebno se isplati stranim zaposlenicima koji rade sezonski, primjerice kao radnici u žetvi ili u turizmu. Porez na plaću se i dalje primjenjuje, ali postoje različite mogućnosti plaćanja. Za takvo zapošljavanje poslodavac često plaća paušalni porez na plaću.

U slučaju uobičajenog zaposlenja uz plaćanje doprinosa za socijalno osiguranje, od vaše bruto plaće odbit će se 7,5% za zdravstveno osiguranje, oko 2,5% za osiguranje za njegu i njegu, 1,3% za osiguranje za slučaj nezaposlenosti i gotovo 10% za mirovinsko osiguranje. Grubo govoreći, to se zbraja do 21% poreza, što čak ne uzima u obzir porez na dohodak.

Vaš poslodavac također plaća za vas dodatne doprinose za socijalno osiguranje povrh vaše bruto plaće – otprilike isti iznos koji vam se odbija.

Njemački zaposlenik s bruto plaćom od 2.500 eura bruto samo po najnepovoljnijem oporezivanju dobije neto oko 1.750 eura, ali poslodavca košta ukupno oko 3.000 eura. Ovu vezu treba uzeti u obzir pri dogovaranju plaće.

Unutar EU-a, Njemačka je druga država s najvišim doprinosima za socijalno osiguranje nakon Belgije. Unatoč tome, prosječna će plaća u 2022. i dalje biti u gornjoj trećini zemalja EU-a.

Dakle, rad u Njemačkoj se još uvijek isplati. U 2024. prosječna bruto plaća iznosila je 4323 eura, što odgovara približno 2750 eura neto. Međutim, kada pregovarate o plaćama, ne biste se trebali pozivati ​​na njemački prosjek, jer nekoliko zaposlenika na rukovodećim pozicijama zarađuje posebno visoke iznose i stoga su statistički izvanredni. Medijan, koji bi 2024. iznosio 3600 eura bruto i stoga oko 2400 eura neto, bio bi značajniji. Za strane zaposlenike s osnovnim specijalističkim znanjem i poznavanjem njemačkog jezika na razini B1 realna su neto primanja između 1800 i 2300 eura. Uglavnom, što bolje znanje njemačkog jezika, veća stručna sprema i duže profesionalno iskustvo, veća je plaća.

Minimalna plaća je svakako minimalna plaća, koja se bez ograničenja odnosi na sve ljude koji rade u Njemačkoj.

Minimalna plaća

Godine 2024. opća minimalna plaća iznosit će 12,41 € bruto po satu. To znači da kao samac bez djece dobivate oko 1560 eura mjesečno, a kao oženjen u poreznoj klasi 3 s dvoje djece dobivate oko 1710 eura. 1. siječnja 2025. porast će na 12,82 eura po satu.

Bez obzira na opću minimalnu plaću, u Njemačkoj postoje brojne minimalne plaće u industriji koje su obvezujuće za sve poslodavce. Na primjer, zaposlenici agencija za privremeno zapošljavanje, osoblje za čišćenje primaju najmanje 13,50 € po satu, a nekvalificirano medicinsko osoblje čak 15,50 € po satu (od 1. svibnja 2024.).

Minimalna plaća se ne može zaobići kroz plaće po komadu.

Pametni modeli zarade

Svoju neto plaću možete učinkovito povećati kroz socijalno osiguranje i plaćanja bez poreza, kao što su dodatni troškovi obroka. Ako idete na službeni put i prekoračite radno vrijeme za 8 sati, poslodavac vam može platiti dodatni trošak obroka od 14 € po danu, a čak 28 € ako ostanete izvan kuće. S 10 dana okupljanja i jednim danom dolaska i jednim odlaskom, lako možete zaraditi 304 € dodatnog prihoda ako uspijete oskudno jesti u pokretu. Dobrovoljni bonus na inflaciju, koji neke tvrtke isplaćuju svojim zaposlenicima u ratama, također je izuzet od poreza na socijalno osiguranje i plaća. Zaposleniku se do kraja 2024. godine može isplatiti ukupno 3000 eura kao bonus za inflaciju. Kao rezultat toga, vaš neto prihod može se povećati mjesečnim bonusom na inflaciju. Nadalje, zaposlenik može dobiti beneficije u naravi u iznosu od 50 € mjesečno, bez poreza i socijalnog osiguranja, na primjer u obliku vaučera za kupovinu.

Dakle, kada pregovarate o plaći, obratite posebnu pozornost na dodatne troškove obroka, naknade u naravi i bonuse, jer oni mogu značajno utjecati na vašu neto zaradu u slučaju sumnje.

Platna lista

Kada počnete raditi, od poslodavca ćete dobiti potvrdu o prijavi na socijalno osiguranje. Dobit ćete i mjesečni platni list na kojem se vidi koji su doprinosi za socijalno osiguranje i porez na plaću plaćeni u prethodnom ili tekućem mjesecu. Prije svega, provjerite uvjerljivost navedenog broja radnih sati i vaše bruto plaće. Morate pažljivo čuvati svoje platne liste, naknadne godišnje potvrde o porezu na plaće i potvrdu o prijavi za socijalno osiguranje.

Probni obračun možete izvršiti ovdje .

Više informacija o poreznoj klasi možete pronaći ovdje .

Njemački ugovor o radu – što trebate uzeti u obzir?

Obično ćete dobiti potpuno unaprijed sastavljen ugovor o radu u kojem je moguće pregovarati o samo nekoliko točaka.

Budući da se radi o ugovoru koji je sličan općim uvjetima, za poslodavca vrijede brojna ograničenja. Konkretno, ugovor ne može jednostrano i neopravdano dovesti u nepovoljniji položaj radnika. Sve klauzule koje krše njemačke zakone su nevažeće i u slučaju sumnje primjenjuju se zakonski propisi.

Sljedeće točke obično se mogu pregovarati sa zaposlenikom:

• Plaća
• Praznici
• Pravilnik o korištenju službenog automobila
• Trajanje ugovora

Pobrinite se da usmeni sporedni dogovori, kao što su obećanja povećanja plaće ili napredovanja, nemaju pravnu važnost. U slučaju sumnje, računa se ono što je crno na bijelo napisano u vašem ugovoru.

Apsolutno vam je potreban – idealno prije vašeg prvog radnog dana – originalni, potpisani primjerak vašeg ugovora o radu, koji biste trebali čuvati na sigurnom mjestu i, idealno, digitalizirati kako se ne bi izgubio.

Ugovor o radu često morate poslati digitalno, primjerice ako želite unajmiti stan ili podnijeti zahtjev za kredit.

Potpisivanjem ugovora o radu dužni ste se pridržavati svih odredbi ugovora o radu, statuta društva i postojećih servisnih uputa. Od vas se očekuje da poštujete propise o zaštiti podataka i provodite sve mjere zaštite na radu na koje ste upućeni. Iako se u Njemačkoj primjenjuje ograničena odgovornost zaposlenika, sigurno se možete smatrati odgovornim za grubo kršenje dužnosti i grubi nemar.

Stoga se raspitajte hoćete li propise tvrtke i servisne upute dobiti u prevedenom obliku ili u digitalnom obliku kako biste ih mogli rješavati u slobodno vrijeme. Ni pod kojim okolnostima ne smijete dobiti ideju: “Ionako je sve na njemačkom. Ako ne razumijem, spasit ću se.”

Upute o zaštiti na radu posebno služe za zaštitu vašeg zdravlja i stoga ih ne smijete olako zanemariti.

 

Prijava boravka u Njemačkoj

Za zapošljavanje u Njemačkoj preporučljivo je da se službeno prijavite u općini ili gradu u kojem ste pronašli stalni smještaj.

Unatoč tome, općenito ne postoji obveza državljana EU-a da utvrde prebivalište u Njemačkoj ako će raditi u Njemačkoj samo nekoliko mjeseci ili redovito putovati u svoju domovinu na dulje vremensko razdoblje. U Njemačkoj se morate prijaviti samo ako boravite na istom mjestu u Njemačkoj duže od tri mjeseca.

Pravna osnova za to je odjeljak 27 (2) Federalnog zakona o registraciji : „Ova se obveza odnosi na ljude koji inače žive u inozemstvu i nisu prijavljeni u zemlji u skladu s člankom 17 stavak 1[zur Anmeldung] nakon tri mjeseca.”

To vrijedi i ako boravite u istom smještajnom objektu dulje od tri mjeseca, kako je propisano u članku 29. BMG-a .

Međutim, ako (npr. za poslove montaže) uvijek radite na različitim mjestima u Njemačkoj sa stalnim promjenama smještaja ili kao vozač na dugim relacijama, također je preporučljivo iz praktičnih razloga da ne prijavite svoje mjesto boravka, jer ćete boraviti u stalno mijenjaju adrese i stoga nemaju valjanu adresu za prikaz mogu. U ovom slučaju, ne morate se svugdje registrirati i dati svoju adresu u svojoj zemlji. Međutim, tada morate osigurati da se dolazna pošta redovito obrađuje na vašoj kućnoj adresi.

Ipak, registracija pojednostavljuje mnoge procese. Kada se registrirate u lokalnoj općini ili gradskoj upravi, porezni identifikacijski broj bit će vam poslan automatski. Ako nemate prebivalište u Njemačkoj, morate ručno podnijeti zahtjev za porezni identifikacijski broj u Saveznom središnjem poreznom uredu. Budući da slanje pošte u inozemstvo često pođe po zlu, svakako biste trebali prijaviti svog budućeg poslodavca kao ovlaštenog primatelja, inače ćete možda dugo čekati na ovaj važan broj.

Ionako vam svakako treba njemačko zdravstveno osiguranje. Neka društva za zdravstveno osiguranje također imaju poteškoća u radu sa stranim adresama stanovanja.

Osim toga, možete otvoriti račun u njemačkoj banci samo s njemačkom adresom registracije. To se pokazalo korisnim za budućeg poslodavca, koji stoga može bez međunarodnog transfera, koji može biti složeniji ili skuplji. To će vam pomoći da spriječite moguće gubitke zbog valutnih fluktuacija ako vaša domovina nema euro.

Kako funkcionira prijava prebivališta?

Za prijavu prebivališta potrebna vam je potvrda pružatelja smještaja. To ćete dobiti od vlasnika vašeg smještaja. Vaš stanodavac je zakonski obvezan surađivati ​​i obično će brzo odgovoriti na vaš zahtjev za izdavanje potvrde stanodavca. Na potvrdi stambenog zbrinjavača moraju biti vidljivi sljedeći podaci:

• Dan useljenja
• Adresa najmodavca
• adresu stana
• Vaše ime (ako je primjenjivo s datumom rođenja)
• Potpis najmodavca

Ovaj obrazac možete poslati svom stanodavcu unaprijed ispunjen.

Čim dobijete potvrdu pružatelja smještaja, dogovorite termin u općini ili gradskoj upravi u kojoj se nalazi vaš smještaj. Najbolji način da to učinite je zakazivanje termina online. Neke općine dopuštaju audiciju bez najave, no to se uvelike razlikuje od općine do općine, zbog čega je uvijek bolji određeni termin nego “nasumično pojavljivanje”.

Sada općini ili gradskoj upravi predočite potvrdu pružatelja smještaja i osobnu iskaznicu ili putovnicu.

Također morate reći procesoru da li se prvi put prijavljujete u Njemačkoj ili ste već bili registrirani u Njemačkoj. Ako je potrebno, vaša će se vjerska pripadnost također tražiti u statističke svrhe.

Tada ćete dobiti potvrdu o registraciji koju trebate više puta kopirati i čuvati vrlo pažljivo!

Nakon što ste se registrirali, provjerite je li vaše ime priloženo poštanskom sandučiću. Zakonski ste obavezni to učiniti.

Prednosti i nedostaci prijave prebivališta u Njemačkoj ako ne postoji obveza prijave

Prednosti

• Otvaranje računa u njemačkoj banci je moguće
• zadovoljno zdravstveno osiguranje
• zadovoljni doktori
• zadovoljan poslodavac
• automatsko slanje poreznog identifikacijskog broja
• Automatski se preuzima neograničena porezna obveza
  (samo prednost za stalni radni odnos u Njemačkoj)

Nedostaci

• Vjerojatno ćete morati platiti naknadu za emitiranje od 55,08 € po kvartalu.
• Najkasnije nakon godinu dana morate registrirati svoj automobil u Njemačkoj i platiti njemački porez na vozila.

Čak i ako postoji rizik od plaćanja dosadne naknade za emitiranje i kasnije plaćanja poreza na motorna vozila, sveukupne prednosti prijave prebivališta nadmašuju posljedice.

 

 

In Deutschland arbeiten – Erforderliche Dokumente für EU-Bürger:innen

Wenn Sie aus einem EU-Staat, bzw. einem EWR-Staat stammen, benötigen Sie in Deutschland keine Arbeitserlaubnis, das heißt Sie dürfen ohne Einschränkungen eine Beschäftigung aufnehmen.

Es ist also KEIN Antrag auf Aufenthaltsgenehmigung bzw. auf Arbeitserlaubnis bei dem für Sie zuständigen Landratsamt bzw. Regierungspräsidium erforderlich.
Sie benötigen KEIN Visum für die Einreise und können sich unbegrenzt in Deutschland aufhalten.

Bei Ihrem künftigen, deutschen Arbeitgeber legen Sie deshalb einfach nur Ihren Reisepass oder Ihren Personalausweis aus Ihrem Heimatland vor.

Aber Achtung: Wenn Sie nur einen Aufenthaltstitel in einem EU-Staat besitzen, gelten möglicherweise andere Regelungen. Prüfen Sie hierzu unseren Blogartikel “Arbeiten für Drittstaatenangehörige mit Aufenthaltstitel in einem EU-Land.”

Weiterhin wird der Arbeitgeber für die Lohnabrechnung umgehend eine Mitgliedsbescheinigung einer deutschen Krankenkasse, sowie Ihre Steueridentifikationsnummer anfordern.

Die Steueridentifikationsnummer erhalten Sie automatisch per Post, wenn Sie in Deutschland einen Wohnsitz anmelden.

Die deutsche Krankenkasse müssen Sie selbstständig beantragen. Dabei haben Sie freie Auswahl. Recherchieren Sie im Internet, welche Krankenkasse die besten Leistungen bietet. Füllen Sie das Antragsformular sorgfältig aus.

Achten Sie auf die Bearbeitungsdauer. Es sollten noch mindestens drei Wochen Zeit sein, bevor der Arbeitsvertrag beginnt, damit zu Beginn Ihres Vertrags alle wichtigen Dokumente bereits vorliegen. Das ist sehr wichtig, da einige Arbeitgeber per Gesetz verpflichtet sind, Sie bereits am ersten Tag der Beschäftigungsaufnahme bei der Sozialversicherung anzumelden. Die Sofortmeldepflicht betrifft zum Beispiel das Baugewerbe.

Erledigen Sie die Schritte in folgender Reihenfolge:

1. Bitten Sie den künftigen Arbeitgeber um ein schriftliches Arbeitsplatzangebot mit Vertragsbeginn in zwei bis drei Wochen.
   –> Erfahren Sie hier, worauf Sie in Ihrem Arbeitsvertrag achten müssen.
2. Begründen Sie einen Wohnsitz in Deutschland, indem Sie sich in der Gemeinde Ihrer Unterkunft anmelden.
   –> Erfahren Sie hier, wie Sie sich in Deutschland anmelden und welche Dokumente Sie dazu benötigen.
3. Wählen Sie eine Krankenkasse aus und beantragen Sie die Mitgliedschaft.
   –> Erfahren Sie hier mehr über das deutsche Sozialversicherungssystem.
4. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Steueridentifikationsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa zwei bis drei Wochen vom Bundeszentralamt für Steuern per Post zugestellt, wenn Sie einen Wohnsitz in Deutschland angemeldet haben.
   –> Erfahren Sie hier alles zur Steueridentifikationsnummer.
5. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Sozialversicherungsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa vier bis fünf Wochen von Ihrer der deutschen Rentenversicherung mitgeteilt. 
   –> Erfahren Sie hier alles zur Sozialversicherungsnummer.
6. Reichen Sie dem Arbeitgeber außerdem die Geburtsurkunden Ihrer Kinder ein, damit diese bei der Lohnabrechnung berücksichtigt werden.
   –> Erfahren Sie hier die Einzelheiten zu Gehalt und Lohnabrechnung.

Wenn Sie Kinder haben, zahlen Sie einen geringeren Beitrag in die deutsche Pflegeversicherung ein. Wenn Ihre Kinder bei Ihnen in Deutschland leben, können Sie außerdem Kindergeld beantragen. Auch wenn die Kinder im Ausland leben, gibt es Möglichkeiten, Zuschüsse der Familienkasse zu bekommen. Prüfen Sie hierzu unseren Artikel “Kindergeld und Kinderfreibetrag.”