Saksamaa maksuklassid

Üksikisikuna, kes elab Saksamaal, kuulute automaatselt maksuklassi 1.
See on veel üks põhjus, miks on soovitatav registreerida oma elukoht Saksamaal.

Kuna te aga ei asu Saksamaal, loetakse teid Saksamaal ainult piiratud tulumaksukohustuslaseks ja te satute maksuklassi 6, mis on kõige ebasoodsam maksuklass. Kui teil ei ole muid sissetulekuid välismaal, peaksite kindlasti esitama“Taotluse piiramatu tulumaksuga maksumaksja käsitlemiseks”.
kohustatud töötaja”, et pääseda paremasse maksuklassi. Kui olete abielus, saate sama vormi kasutada ka soodsa maksuklassi 3 taotlemiseks.

Üksikvanemana saate maksuklassi 2, kui laps elab teiega koos. Maksusoodustused on hallatavad.

Saksamaa maksuklassid 3-5 on mõeldud abielupaaridele. Kui olete abielus, määratakse mõlemad abikaasad esialgu automaatselt maksuklassi 4, mis ei paku mingeid eeliseid maksuklassi 1 ees.

Kui teie partner elab ELi päritoluriigis ja teenib palju vähem kui teie, on teil siiski õigus taotleda äärmiselt soodsat maksuklassi 3. Selleks peate esitama maksuametile dokumentaalsed tõendid oma partneri sissetuleku kohta ja nõudma kinnitust välisriigi maksuametilt. See, mil määral partnerit välismaal hiljem ebasoodsamalt maksustatakse, sõltub riigi maksualastest õigusaktidest.

Loomulikult kehtib see määrus ka siis, kui elate koos oma partneriga Saksamaal. Inimene, kes teenib rohkem, peaks kuuluma maksuklassi 3, sest siis arvatakse maha vähem tulumaksu. Sel juhul satub partner ebasoodsasse maksuklassi 5 ja selle tulemusena arvatakse maha rohkem tulumaksu. Kokku on neil aga rohkem. Kui te mõlemad elate Saksamaal, kasutage abikaasade maksuklassi muutmise taotlust.

Sellest tabelist näete, kui palju tulumaksu peate maksma. See on seotud maksustatava tuluga. Pange tähele, et maksustatav tulu arvutatakse brutopalgana, millest on maha arvatud sotsiaalkindlustusmaksed.

 

Mitu puhkusepäeva on töötajatele Saksamaal igal aastal ette nähtud?

Minimaalne puhkus

Föderaalne puhkuseseadus näeb ette vähemalt 24 tööpäeva pikkuse puhkuse, kusjuures eeldatakse, et laupäev on tööpäev. Võttes aluseks 5-päevase nädala esmaspäevast reedeni, annab see 30 päeva minimaalset puhkust, mis vastab 4 nädalale.

Nendest neljast nädalast tuleb vähemalt kaks nädalat järjest võtta, et saaksite piisavalt taastuda.

16-18-aastased noored saavad 30 päeva puhkust, samas kui raske puudega töötajatel on õigus saada 5 lisapuhkusepäeva.

Puhkus sektoris

Erinevad sektorid on samuti pidanud läbirääkimisi suurema arvu puhkusepäevade üle. Näiteks tuleb igale ehitussektori töötajale anda 30 päeva puhkust aastas.

Võtke puhkust

Puhkust tuleb taotleda vastavalt tööandja ettekirjutustele piisava etteteatamisega ja ülemus peab selle heaks kiitma. Te ei tohiks lihtsalt koju jääda ilma allkirjastatud puhkusetaotluseta, sest olete kellegagi suulise kokkuleppe sõlminud. Sellisel käitumisel võivad olla tõsised tagajärjed, kui üks teie ülemustest ei nõustu puhkusega.

Te olete kohustatud kasutama oma puhkuse ära jooksva kalendriaasta jooksul. Seadusandja soovib vältida puhkusepäevade säästmist järgnevateks aastateks. Põhimõtteliselt ei tohi jooksva töösuhte ajal kasutamata jäänud puhkusepäevi välja maksta. Erandjuhtudel võib puhkuse üle kanda järgmisse aastasse, kui see on vajalik kiireloomuliste operatiivvajaduste tõttu.

Kasutamata jäänud puhkuse hüvitamine on võimalik ainult erandjuhtudel, kui töösuhe lõpeb järsult, näiteks kui töötaja lahkub töölt ja on kuni lahkumiseni haiguspuhkusel.

Teenimisvõimalused Saksamaal

Pange tähele, et igakuine brutopalk on alati kirjas töölepingus. Sotsiaalkindlustusmaksed ja maksud arvatakse sellest palgast automaatselt maha enne raha kättesaamist. Nii et te ei saa “sularahas” seda, mis on teie lepingus kirjas, vaid umbes 30-40% vähem. See, kui palju sotsiaalkindlustusmakseid teie brutopalgast maha arvestatakse, sõltub sellest, kas teil on lapsi ja millises haigekassas te olete kindlustatud. Palgamaksu mahaarvamine sõltub teie perekonnaseisust ja palga suurusest.

Põhimõtteliselt on sotsiaalkindlustusmaksetest vabastatud ainult lühiajaline (maksimaalselt 3 kuud või 70 tööpäeva kalendriaastas) ja vähene tööhõive (kuni 538 eurot kuus). Lühiajaline töötamine on eriti kasulik välismaalastest töötajatele, kes töötavad hooajaliselt, näiteks saagikoristus- või turismitööstuses. Palgamaksu tuleb endiselt tasuda, kuid seda saab tasuda erinevalt. Sageli maksab tööandja sellise töötamise eest kindlasummalist palgamaksu.

Tavalise sotsiaalkindlustusmaksega töötamise korral arvatakse teie brutopalgast maha ümardatud 7,5% ravikindlustuse eest, umbes 2,5% pikaajalise hoolduskindlustuse eest, 1,3% töötuskindlustuse eest ja peaaegu 10% pensionikindlustuse eest. Umbes 21% maksudest, arvestamata isegi palgamaksu.

Teie tööandja maksab lisaks teie brutopalgale ka täiendavaid sotsiaalkindlustusmakseid, mis on ligikaudu samas suurusjärgus kui see, mis teie palgast maha arvatakse.

Saksa töötaja, kelle brutopalk on 2500 eurot, saab seega kõige ebasoodsamate maksude korral ainult umbes 1750 euro suuruse netopalga, kuid tööandjale läheb see kokku maksma umbes 3000 eurot. Seda korrelatsiooni tuleks palgaläbirääkimistel arvesse võtta.

ELis on Saksamaa Belgia järel teisel kohal sotsiaalkindlustusmaksete poolest. Sellegipoolest jääb keskmine töötasu 2022. aastal ELi riikide seas endiselt kolmandikku.

Seega tasub Saksamaal töötamine ikka veel ära. Aastal 2024 oli keskmine brutopalk 4323 eurot, mis vastab umbes 2750 eurole netopalgale. Siiski ei tohiks palgaläbirääkimiste aluseks võtta Saksamaa keskmist, sest mõned juhtivatel ametikohtadel töötavad töötajad teenivad eriti kõrget palka ja on seega statistilised väljapaistjad. Tähendusrikkam oleks mediaan, mis 2024. aastal on 3600 eurot bruto ja seega umbes 2400 eurot neto. Põhiliste erialateadmistega ja B1-tasemel saksa keele oskusega välismaalastest töötajate puhul on realistlik netotöötasu vahemikus 1800-2300 eurot. Üldjuhul kehtib järgmine reegel: mida parem on teie saksa keele oskus, mida kõrgem on teie kutsekvalifikatsioon ja mida pikem on teie töökogemus, seda kõrgem on teie palk.

Palga alammääraks on kindlasti miinimumpalk, mis kehtib piiranguteta kõigile Saksamaal töötavatele inimestele.

Miinimumpalk

2024. aastal on üldine miinimumpalk 12,41 eurot brutotunnis. See tähendab, et lasteta vallaline saab umbes 1560 eurot kuus, samas kui kahe lapsega abielus olev 3. maksuklassi kuuluv isik saab umbes 1710 eurot kuus. Alates 1. jaanuarist 2025 tõuseb see 12,82 euroni tunnis.

Sõltumata üldisest miinimumpalgast on Saksamaal mitmeid valdkondlikke miinimumpalku, mis on kõigile tööandjatele siduvad. Näiteks rendiagentuuride töötajad ja puhastusteenindajad saavad vähemalt 13,50 eurot tunnis ja lihttöötajad isegi 15,50 eurot tunnis (alates 1. maist 2024).

Miinimumpalgast ei tohi kõrvale hoida ka tükitöötasu abil.

Nutikad teenimismudelid

Saate oma netopalka tõhusalt täiendada sotsiaalkindlustuse ja maksuvabade hüvitistega, näiteks täiendavate kulutustega toitlustamiseks. Kui olete tööreisil ja ületate 8-tunnist tööaega, võib tööandja maksta teile täiendavat söögitoetust 14 eurot päevas või isegi 28 eurot, kui viibite kodust eemal. 10 koostepäeva ning ühe saabumis- ja ühe lahkumispäeva puhul võite hõlpsasti teenida 304 eurot juurde, kui teil õnnestub reisi ajal säästlikult süüa. Vabatahtlik inflatsioonipreemia, mida mõned ettevõtted maksavad oma töötajatele osamaksetena, on samuti vabastatud sotsiaalkindlustusmaksetest ja tulumaksust. Kokku võib töötajale maksta kuni 2024. aasta lõpuni inflatsioonipreemiana 3000 eurot. Selle tulemusena saab netotulu täiendada ka igakuise inflatsioonipreemiaga. Lisaks sellele võib töötajale anda igakuiselt 50 euro ulatuses maksu- ja sotsiaalkindlustusmaksevaba mitterahalist hüvitist, näiteks ostutšeki kujul.

Seega pöörake palgaläbirääkimistel erilist tähelepanu söögikuludele, mitterahalistele hüvitistele ja preemiatele, sest need võivad kahtluse korral teie netotöötasu suurel määral muuta.

Palgaarvestus

Tööle asumisel saate oma tööandjalt kinnituse sotsiaalkindlustusse registreerimise kohta. Samuti saate igakuise palgatõendi, millel on näha eelmisel või jooksval kuul makstud sotsiaalkindlustusmaksed ja palgamaks. Eelkõige kontrollige töötatud tundide arvu ja oma brutopalga usutavust. Te peate säilitama oma palgatõendeid, järgnevaid iga-aastaseid tuludeklaratsioone ja sotsiaalkindlustuse registreerimise kinnitust turvalises kohas.

Saate teha prooviarvutuse siin.

Lisateavet maksuklassi kohta leiate siit.

Saksa tööleping – mida ma pean silmas pidama?

Tavaliselt saate täielikult ette vormistatud töölepingu, milles ainult mõned punktid on läbiräägitavad.

Kuna tegemist on seega lepingutega, mis sarnanevad üldtingimustele, kehtivad tööandja suhtes arvukad piirangud. Eelkõige ei tohi leping töötajat ühepoolselt põhjendamatult ebasoodsasse olukorda seada. Kõik klauslid, mis on vastuolus Saksamaa seadustega, on kehtetud ja kahtluse korral kohaldatakse seaduslikku regulatsiooni.

Järgmised punktid on üldiselt töötaja jaoks läbiräägitavad:

• Palk
• Puhkepäevad
• Ametiautode kasutamise eeskirjad
• Lepingu tähtaeg

Veenduge, et suulistel kõrvalkokkulepetel, näiteks palgatõusu või edutamise lubadustel, ei ole õiguslikku tähtsust. Kahtluse korral loeb see, mis on teie lepingus mustvalgelt kirjas.

Teil on kindlasti vaja töölepingu allkirjastatud originaaleksemplari – eelistatavalt enne esimest tööpäeva -, mida peaksite hoidma turvalises kohas ja ideaalis ka digiteerima, et see ei saaks kaduda.

Sageli on vaja saata ka tööleping digitaalselt, näiteks kui soovite üürida korterit või taotleda laenu.

Töölepingu allkirjastamisel olete kohustatud täitma kõiki töölepingu sätteid, ettevõtte eeskirju ja kehtivaid tööjuhiseid. Teilt oodatakse andmekaitse-eeskirjade järgimist ning kõigi teile antud juhiste kohaste tervisekaitse- ja ohutusmeetmete rakendamist. Kuigi Saksamaal kehtib töötajate piiratud vastutus, võib teid kindlasti vastutusele võtta kohustuste raske rikkumise ja raske hooletuse eest.

Seepärast küsige, kas teile on võimalik saada ettevõtte eeskirjade ja juhendite tõlke- või digiversioonid, et saaksite nendega rahulikult tutvuda. Mitte mingil juhul ei tohiks teil tekkida mõte: “See kõik on niikuinii saksa keeles. Ma ei saa aru, ma säästan end vaeva.”

Töötervishoiu- ja ohutusjuhised on eelkõige mõeldud teie tervise kaitsmiseks ja neid ei tohiks seetõttu kergekäeliselt eirata.

 

Elukoha registreerimine Saksamaal

Saksamaal tööle asumiseks on soovitav end ametlikult registreerida selles vallas või linnas, kus te olete leidnud püsiva elukoha.

Sellest hoolimata ei ole ELi kodanikud üldiselt kohustatud Saksamaal elama, kui nad töötavad Saksamaal vaid mõned kuud või reisivad regulaarselt pikemaks ajaks oma kodumaale. Te peate end Saksamaal registreerima ainult siis, kui te viibite Saksamaal samas kohas kauem kui kolm kuud korraga.

Selle õiguslik alus on föderaalse registreerimisseaduse § 27 lõige 2: “Isikute puhul, kes elavad muidu välismaal ja ei ole Saksamaal registreeritud vastavalt § 17 lõikele 1, kehtib see kohustus [zur Anmeldung] kolme kuu pärast.”

See kehtib ka juhul, kui olete elanud samas majutusasutuses kauem kui kolm kuud, nagu on reguleeritud BMG §29.

Kui te aga töötate Saksamaal pidevalt erinevates kohtades ja vahetate pidevalt elukohti või olete kaugveokijuht (nt montaažitööde puhul), on ka praktilistel põhjustel soovitatav mitte registreerida elukoha aadressi, sest te olete pidevalt erinevatel aadressidel ja ei saa seega esitada kutsutavat aadressi. Sellisel juhul ei pea te end igal pool registreerima ja oma koduriigi aadressi sisestama. Seejärel peate siiski tagama, et sissetulevat posti töödeldakse regulaarselt teie koduses aadressis.

Registreerimine lihtsustab siiski mitmeid protsesse. Kui registreerite end teie eest vastutava valla- või linnavalitsuse juures, saadetakse teile automaatselt maksukohustuslasena registreerimise number. Kui te ei ela Saksamaal, peate taotlema maksukohustuslasena registreerimisnumbrit käsitsi föderaalsest maksukeskusest. Kuna välismaale saatmine läheb sageli valesti, tuleks tulevane tööandja märkida volitatud saajaks, vastasel juhul võite seda olulist numbrit väga kaua oodata.

Te vajate igal juhul Saksa ravikindlustust. Mõnel ravikindlustusettevõttel on raskusi ka välismaiste elukoha aadressidega.

Lisaks saate avada Saksa pangakonto ainult siis, kui teil on Saksa registreerimisaadress. See osutub kasulikuks tulevasele tööandjale, kes saab seega loobuda välismaisest pangaülekandest, mis võib olla aeganõudvam või kulukam. Nii väldite võimalikke kahjusid, mis tulenevad valuutakursside kõikumisest, kui teie koduriigis ei kasutata eurot.

Kuidas toimib elukoha registreerimine?

Elukoha registreerimiseks vajate oma üürileandja kinnitust elukoha kohta. Neid saate oma majutusasutuse üürileandjalt. Teie üürileandja on seadusest tulenevalt kohustatud tegema koostööd ja täidab seetõttu tavaliselt viivitamatult teie soovi väljastada üürileandja elukohakinnitus. Üürileandja elukohakinnitusel peavad olema märgitud järgmised andmed:

• Sisse kolimise päev
• Üürileandja aadress
• Korteri aadress
• Teie nimi (vajaduse korral koos sünniajaga)
• Üürileandja allkiri

Selle malli saate saata oma üürileandjale eeltäidetud kujul.

Niipea, kui teil on üürileandja kinnitus elukoha kohta, leppige kokku kohtumine valla- või linnavalitsusega, kus teie majutusasutus asub. Parim viis seda teha on broneerida kohtumine internetis. Mõned omavalitsused lubavad eelproovile pääseda ilma kohtumiseta, kuid see on omavalitsusüksuste lõikes väga erinev, mistõttu on konkreetne kohtumine alati eelistatav “juhuslikule ilmumisele”.

Nüüd esitage oma üürileandja kinnitus elukoha kohta ja oma isikutunnistus või pass valla- või linnavalitsusele.

Samuti peate teatama volitatud töötlejale, kas registreerite end Saksamaal esimest korda või olete juba varem Saksamaal registreerunud. Teie usulist kuuluvust võidakse küsida ka statistilistel eesmärkidel.

Seejärel saate registreerimise kinnituse, mida on soovitav mitu korda kopeerida ja väga hoolikalt säilitada!

Pärast registreerimist veenduge, et teie nimi on kirjakastis. Te olete seadusega kohustatud seda tegema.

Elukoha registreerimise eelised ja puudused Saksamaal, kui te ei ole kohustatud end registreerima

Eelised

• Saksa pangakonto avamine on võimalik
• Rahulolev ravikindlustusandja
• Rahulolevad arstid
• Rahulolev tööandja
• Maksukohustuslasena registreerimise numbri automaatne saatmine
• piiramatu maksukohustus võetakse automaatselt üle
  (eelis ainult täistööajaga töötamise korral Saksamaal)

Puudused

• Tõenäoliselt peate maksma litsentsitasu 55,08 eurot kvartali kohta.
• Hiljemalt ühe aasta möödudes peate oma auto Saksamaal registreerima ja tasuma Saksa mootorsõidukimaksu.

Nii et isegi kui ähvardab tüütu litsentsitasu ja hiljem mootorsõidukimaks, kaaluvad elukoha registreerimise eelised üles puudused.

 

 

In Deutschland arbeiten – Erforderliche Dokumente für EU-Bürger:innen

Wenn Sie aus einem EU-Staat, bzw. einem EWR-Staat stammen, benötigen Sie in Deutschland keine Arbeitserlaubnis, das heißt Sie dürfen ohne Einschränkungen eine Beschäftigung aufnehmen.

Es ist also KEIN Antrag auf Aufenthaltsgenehmigung bzw. auf Arbeitserlaubnis bei dem für Sie zuständigen Landratsamt bzw. Regierungspräsidium erforderlich.
Sie benötigen KEIN Visum für die Einreise und können sich unbegrenzt in Deutschland aufhalten.

Bei Ihrem künftigen, deutschen Arbeitgeber legen Sie deshalb einfach nur Ihren Reisepass oder Ihren Personalausweis aus Ihrem Heimatland vor.

Aber Achtung: Wenn Sie nur einen Aufenthaltstitel in einem EU-Staat besitzen, gelten möglicherweise andere Regelungen. Prüfen Sie hierzu unseren Blogartikel “Arbeiten für Drittstaatenangehörige mit Aufenthaltstitel in einem EU-Land.”

Weiterhin wird der Arbeitgeber für die Lohnabrechnung umgehend eine Mitgliedsbescheinigung einer deutschen Krankenkasse, sowie Ihre Steueridentifikationsnummer anfordern.

Die Steueridentifikationsnummer erhalten Sie automatisch per Post, wenn Sie in Deutschland einen Wohnsitz anmelden.

Die deutsche Krankenkasse müssen Sie selbstständig beantragen. Dabei haben Sie freie Auswahl. Recherchieren Sie im Internet, welche Krankenkasse die besten Leistungen bietet. Füllen Sie das Antragsformular sorgfältig aus.

Achten Sie auf die Bearbeitungsdauer. Es sollten noch mindestens drei Wochen Zeit sein, bevor der Arbeitsvertrag beginnt, damit zu Beginn Ihres Vertrags alle wichtigen Dokumente bereits vorliegen. Das ist sehr wichtig, da einige Arbeitgeber per Gesetz verpflichtet sind, Sie bereits am ersten Tag der Beschäftigungsaufnahme bei der Sozialversicherung anzumelden. Die Sofortmeldepflicht betrifft zum Beispiel das Baugewerbe.

Erledigen Sie die Schritte in folgender Reihenfolge:

1. Bitten Sie den künftigen Arbeitgeber um ein schriftliches Arbeitsplatzangebot mit Vertragsbeginn in zwei bis drei Wochen.
   –> Erfahren Sie hier, worauf Sie in Ihrem Arbeitsvertrag achten müssen.
2. Begründen Sie einen Wohnsitz in Deutschland, indem Sie sich in der Gemeinde Ihrer Unterkunft anmelden.
   –> Erfahren Sie hier, wie Sie sich in Deutschland anmelden und welche Dokumente Sie dazu benötigen.
3. Wählen Sie eine Krankenkasse aus und beantragen Sie die Mitgliedschaft.
   –> Erfahren Sie hier mehr über das deutsche Sozialversicherungssystem.
4. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Steueridentifikationsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa zwei bis drei Wochen vom Bundeszentralamt für Steuern per Post zugestellt, wenn Sie einen Wohnsitz in Deutschland angemeldet haben.
   –> Erfahren Sie hier alles zur Steueridentifikationsnummer.
5. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Sozialversicherungsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa vier bis fünf Wochen von Ihrer der deutschen Rentenversicherung mitgeteilt. 
   –> Erfahren Sie hier alles zur Sozialversicherungsnummer.
6. Reichen Sie dem Arbeitgeber außerdem die Geburtsurkunden Ihrer Kinder ein, damit diese bei der Lohnabrechnung berücksichtigt werden.
   –> Erfahren Sie hier die Einzelheiten zu Gehalt und Lohnabrechnung.

Wenn Sie Kinder haben, zahlen Sie einen geringeren Beitrag in die deutsche Pflegeversicherung ein. Wenn Ihre Kinder bei Ihnen in Deutschland leben, können Sie außerdem Kindergeld beantragen. Auch wenn die Kinder im Ausland leben, gibt es Möglichkeiten, Zuschüsse der Familienkasse zu bekommen. Prüfen Sie hierzu unseren Artikel “Kindergeld und Kinderfreibetrag.”