Nemačke poreske klase

Kao samac s prebivalištem u Njemačkoj, automatski završavate u poreznoj klasi 1.
Ovo je još jedan razlog zašto je preporučljivo prijaviti svoje mjesto boravka u Njemačkoj.

Međutim, budući da nemate prebivalište u Njemačkoj, smatrate se da ste podložni samo ograničenom porezu na dohodak u Njemačkoj i završite u poreznoj klasi 6, najnepovoljnijoj poreskoj klasi od svih. Ako nemate druge prihode u inostranstvu, obavezno podnesete ” Zahtjev za tretman kao neograničeni porez na dohodak”
obavezni zaposlenik“ kako biste ušli u bolji porezni razred. Ako ste u braku, možete se prijaviti i za povoljnu poresku klasu 3 koristeći isti obrazac.

Kao samohrani roditelj, primate poreznu klasu 2 ako dijete živi s vama. Porezne pogodnosti su upravljive.

Njemački porezni razredi 3 – 5 namijenjeni su oženjenim osobama. Ako ste u braku, oba supružnika će automatski dobiti poreznu klasu 4, koja ne nudi nikakve prednosti u odnosu na poreznu klasu 1.

Međutim, ako vaš partner živi u matičnoj zemlji EU i zarađuje mnogo manje od vas, imate pravo podnijeti zahtjev za izuzetno povoljan porezni razred 3. Da biste to učinili, morate poreznoj upravi dostaviti dokaz o zaradi vašeg partnera koristeći dokumente i zatražiti potvrdu od strane porezne uprave. U kojoj mjeri se partner nepovoljnije oporezuje u inostranstvu zavisi od nacionalnog poreskog zakonodavstva.

Naravno, ovaj propis važi i ako sa svojim partnerom živite u Njemačkoj. Onaj ko zarađuje više treba da bude u poreskoj klasi 3, jer će se tada odbiti manji porez na dohodak. Partner tada završava u nepovoljnoj poreskoj klasi 5 i kao rezultat toga se odbija više poreza na dohodak. Međutim, još uvijek imate više zajedno. Ako oboje imate prebivalište u Njemačkoj, koristite zahtjev za promjenu porezne klase za supružnike.

Iz ove tabele možete vidjeti koliko poreza na dohodak treba platiti. Ovo se odnosi na oporezivi prihod. Treba napomenuti da se oporezivi prihod obračunava od bruto plate umanjene za doprinose za socijalno osiguranje.

 

Koliko dana godišnjeg odmora se pruža zaposlenima u Njemačkoj?

Minimalni odmor

Federalni zakon o praznicima propisuje minimalni praznik od 24 radna dana, pod pretpostavkom da je subota radni dan. Na osnovu petodnevne sedmice od ponedjeljka do petka, ovo rezultira minimalnim odmorom od 30 dana, što odgovara 4 sedmice.

Od ove četiri sedmice, najmanje dvije sedmice morate uzeti uzastopno da biste se mogli dovoljno regenerirati.

Mladi od 16 do 18 godina imaju 30 dana godišnjeg odmora, dok osobe sa teškim invaliditetom imaju pravo na 5 dodatnih dana odmora.

Industrijski odmor

Razne industrije su također dogovorile veći broj dana godišnjeg odmora. Na primjer, svakom zaposlenom u građevinskoj industriji mora biti odobreno 30 dana godišnjeg odmora.

uzeti odmor

Odmor se mora zatražiti u skladu sa specifikacijama poslodavca uz dovoljno unaprijed obavještenje i odobrenje od strane nadzornika. Bez zahtjeva za godišnji odmor potvrđenog potpisom, ne biste trebali samo ostati kod kuće jer ste usmeno pristali da to učinite s nekim. Takvo ponašanje može imati ozbiljne posljedice ako neko od vaših pretpostavljenih ne pristane na godišnji odmor.

U obavezi ste da iskoristite svoj godišnji odmor u tekućoj kalendarskoj godini. Zakonodavac želi izbjeći uštedu dana godišnjeg odmora za naredne godine. U principu, dani godišnjeg odmora koji nisu korišćeni tokom radnog odnosa ne mogu se isplatiti. U izuzetnim slučajevima, odmor se može prenijeti u sljedeću godinu ako to zahtijevaju hitna operativna pitanja.

Naknada za neiskorištene dane godišnjeg odmora moguća je samo u izuzetnim slučajevima u slučaju naglog prestanka radnog odnosa, na primjer ako zaposlenik da otkaz i do odlaska je na bolovanju.

Mogućnosti zarade u Njemačkoj

Napominjemo da je mjesečna bruto plata uvijek usidrena u ugovoru o radu. Doprinosi za socijalno osiguranje i porezi se automatski odbijaju od ove plate prije nego što vam novac bude isplaćen. Dakle, ne dobijate “keš u ruke”, što je ono što piše u vašem ugovoru, već oko 30-40% manje. Koliko se doprinosa za socijalno osiguranje odbija od vaše bruto plate zavisi od toga da li imate djecu i kod koje ste zdravstveno osiguranje osigurani. Odbitak poreza na dohodak zavisi od vašeg bračnog statusa i visine plate.

U principu, samo kratkoročni (maksimalno 3 mjeseca ili 70 radnih dana u kalendarskoj godini) i manji poslovi (do 538 € mjesečno) su izuzeti od socijalnog osiguranja. Kratkoročno zapošljavanje je posebno vrijedno za strane zaposlenike koji rade u sezonskim poslovima, na primjer kao žetveni radnici ili u turističkoj industriji. Porez na zarade i dalje se primjenjuje, ali postoje različite opcije za način na koji se plaća. Poslodavac često plaća paušalni porez na platu za takvo zaposlenje.

U slučaju normalnog zaposlenja za koje se plaćaju doprinosi za socijalno osiguranje, 7,5% će se odbiti od vaše bruto plate za zdravstveno osiguranje, oko 2,5% za osiguranje za njegu, 1,3% za osiguranje od nezaposlenosti i skoro 10% za penziono osiguranje. Grubo govoreći, to čini 21% poreza, pri čemu se čak ni porez na dohodak ne uzima u obzir.

Vaš poslodavac također plaća dodatne doprinose za socijalno osiguranje za vas povrh vaše bruto plate – otprilike u istom iznosu koliko vam se odbija.

Nemački radnik sa bruto platom od 2.500 evra bruto prima samo oko 1.750 evra neto isplate po najnepovoljnijem oporezivanju, ali poslodavca košta ukupno oko 3.000 evra. Ovu povezanost treba uzeti u obzir prilikom dogovaranja plate.

Unutar EU, Njemačka je zemlja sa drugim najvećim doprinosima za socijalno osiguranje nakon Belgije. Ipak, prosječne zarade u 2022. i dalje će biti u gornjoj trećini zemalja EU.

Dakle, rad u Njemačkoj se i dalje isplati. U 2024. godini prosječna bruto zarada iznosila je 4.323 €, što odgovara približno 2.750 € neto. Međutim, kada pregovarate o plati, ne biste se trebali pozivati ​​na njemački prosjek, jer nekoliko zaposlenih na rukovodećim pozicijama zarađuje posebno visoke iznose i stoga su statistički odstupnici. Medijan, koji bi bio 3.600 € bruto u 2024. godini, dakle oko 2.400 € neto, bio bi značajniji. Za strane zaposlene sa osnovnim specijalističkim znanjem i znanjem njemačkog jezika na nivou B1 realna je neto zarada između 1.800 i 2.300 eura. U osnovi, što bolje znanje njemačkog jezika, što su stručne kvalifikacije veće i što je radno iskustvo duže, to je veća plata.

Minimalna plata je svakako minimalna plata, koja se bez ograničenja primjenjuje na sve ljude koji rade u Njemačkoj.

Minimalna plata

U 2024. opšta minimalna plata iznosiće 12,41 € bruto po satu. To znači da kao samac bez djece mjesečno dobijate oko 1.560 €, a kao oženjen u poreskoj klasi 3 sa dvoje djece oko 1.710 €. 1. januara 2025. povećat će se na 12,82 eura po satu.

Nezavisno od opće minimalne plaće, u Njemačkoj postoje brojne minimalne plaće u industriji koje su obavezujuće za sve poslodavce. Na primjer, zaposleni u agencijama za privremeno zapošljavanje, čistači primaju najmanje 13,50 eura po satu, a nekvalifikovano medicinsko osoblje čak 15,50 eura po satu (od 1. maja 2024.).

Minimalna plata se ne može zaobići putem plata po komadu.

Pametni modeli zarade

Možete efektivno povećati svoju neto platu kroz socijalno osiguranje i plaćanja bez poreza, kao što su dodatni troškovi obroka. Ako idete na službeni put i prekoračite radno vrijeme za 8 sati, poslodavac vam može platiti dodatnu cijenu obroka od 14 € po danu, a čak 28 € ako prenoćite van kuće. Sa 10 dana okupljanja i jednim dolaskom i jednim odlaskom, lako možete zaraditi 304 € dodatnog prihoda ako uspijete štedljivo jesti u pokretu. Dobrovoljni bonus na inflaciju, koji neke kompanije isplaćuju svojim zaposlenima u ratama, takođe je oslobođen plaćanja poreza na socijalno osiguranje i plate. Ukupno 3.000 evra može se isplatiti zaposlenom kao inflatorni bonus do kraja 2024. godine. Kao rezultat, vaš neto prihod se može povećati mjesečnim bonusom na inflaciju. Nadalje, zaposleni može dobiti beneficije u naturi u iznosu od 50 € mjesečno, bez poreza i socijalnog osiguranja, na primjer u obliku vaučera za kupovinu.

Dakle, kada pregovarate o plaći, obratite posebnu pažnju na dodatne troškove obroka, beneficije u naturi i bonuse, jer oni mogu napraviti veliku razliku u vašoj neto zaradi u slučaju sumnje.

Platni spisak

Kada započnete svoj posao, od poslodavca ćete dobiti potvrdu o registraciji socijalnog osiguranja. Također ćete dobiti mjesečni platni list koji pokazuje koji su doprinosi za socijalno osiguranje i porez na zarade plaćeni u prethodnom ili tekućem mjesecu. Iznad svega, provjerite vjerodostojnost navedenog broja radnih sati i vaše bruto plaće. Morate pažljivo čuvati svoje platne liste, naknadne godišnje potvrde o porezu na plaće i potvrdu o registraciji za socijalno osiguranje.

Ovdje možete izvršiti probni obračun.

Više informacija o poreznoj klasi možete pronaći ovdje .

Njemački ugovor o radu – šta treba uzeti u obzir?

Obično ćete dobiti potpuno unaprijed formuliran ugovor o radu u kojem se može pregovarati samo o nekoliko tačaka.

Budući da se radi o ugovoru koji je sličan općim uvjetima, na poslodavca vrijede brojna ograničenja. Konkretno, ugovor ne može jednostrano i neopravdano dovesti zaposlenog u nepovoljan položaj. Sve klauzule koje krše njemačke zakone su nevažeće iu slučaju sumnje primjenjuju se zakonski propisi.

Zaposlenik obično može pregovarati o sljedećim točkama:

• Plata
• praznici
• Pravilnik o upotrebi službenog automobila
• Termin ugovora

Pobrinite se da usmeni sporedni dogovori, kao što su obećanja povećanja plata ili unapređenja, nemaju pravnu važnost. U slučaju sumnje, važno je ono što je crno na bijelo napisano u vašem ugovoru.

Apsolutno vam je potrebna – idealno prije prvog radnog dana – originalna, potpisana kopija vašeg ugovora o radu, koju trebate čuvati na sigurnom mjestu i, u idealnom slučaju, digitalizirati kako se ne bi mogla izgubiti.

Često morate poslati svoj ugovor o radu digitalno, na primjer ako želite iznajmiti stan ili podnijeti zahtjev za kredit.

Potpisivanjem ugovora o radu dužni ste da se pridržavate svih odredbi ugovora o radu, pravilnika kompanije i postojećih servisnih uputstava. Od vas se očekuje da poštujete propise o zaštiti podataka i provodite sve mjere zaštite na radu na koje ste upućeni. Iako se u Njemačkoj primjenjuje ograničena odgovornost zaposlenika, zasigurno možete biti odgovorni za grube povrede dužnosti i grubi nemar.

Stoga se raspitajte da li ćete pravilnike kompanije i servisne upute dobiti u prevedenom obliku ili digitalno kako biste ih mogli rješavati u slobodno vrijeme. Ni u kom slučaju ne biste trebali pomisliti: „Ionako je sve na njemačkom. Ako ne razumem, spasiću se.”

Upute o zaštiti na radu posebno služe za zaštitu vašeg zdravlja i stoga ih ne treba olako zanemariti.

 

Prijava prebivališta u Njemačkoj

Da biste se zaposlili u Njemačkoj, preporučljivo je da se službeno prijavite u općini ili gradu u kojem ste pronašli stalni smještaj.

Ipak, općenito ne postoji obaveza za državljane EU-a da uspostave boravak u Njemačkoj ako će raditi u Njemačkoj samo nekoliko mjeseci ili redovno putuju u matičnu zemlju na duži vremenski period. U Njemačkoj se morate prijaviti samo ako boravite na istom mjestu u Njemačkoj duže od tri mjeseca.

Pravni osnov za to je član 27 (2) Federalnog zakona o registraciji : „Ova obaveza se odnosi na ljude koji inače žive u inostranstvu i nisu registrovani u zemlji u skladu sa članom 17. stav 1.[zur Anmeldung] posle tri meseca.”

Ovo važi i ako boravite u istom smještajnom objektu duže od tri mjeseca, kako je propisano članom 29. BMG .

Međutim, ako (npr. na poslovima montaže) uvijek radite na različitim mjestima u Njemačkoj sa stalnom promjenom smještaja ili kao vozač na daljinu, također je preporučljivo iz praktičnih razloga da ne prijavljujete svoje mjesto prebivališta, jer ćete boraviti u stalno mijenjaju adrese i stoga nemaju valjanu adresu za pokazivanje mogu. U ovom slučaju, od vas se ne traži da se svugdje registrujete i navedete svoju adresu u svojoj zemlji. Međutim, tada morate osigurati da se dolazna pošta redovno obrađuje na vašoj kućnoj adresi.

Ipak, registracija pojednostavljuje mnoge procese. Kada se registrujete u lokalnoj opštinskoj ili gradskoj upravi, poreski identifikacioni broj će vam biti poslan automatski. Ako nemate prebivalište u Njemačkoj, morate podnijeti zahtjev za porezni identifikacijski broj ručno u Federalnoj centralnoj poreznoj upravi. Pošto slanje pošte u inostranstvo često ide po zlu, svakako treba da registrujete svog budućeg poslodavca kao ovlašćenog primaoca, inače ćete možda morati dugo čekati na ovaj važan broj.

Svakako vam je potrebno njemačko zdravstveno osiguranje. Neke kompanije za zdravstveno osiguranje takođe imaju poteškoća u radu sa stranim adresama stanovanja.

Osim toga, možete otvoriti samo njemački bankovni račun s njemačkom registracijom adresom. Ovo se pokazalo korisnim za budućeg poslodavca, koji stoga može bez međunarodnog transfera, koji može biti složeniji ili skuplji. Ovo će vam pomoći da spriječite moguće gubitke zbog fluktuacija valuta ako vaša matična zemlja nema euro.

Kako funkcionira prijava prebivališta?

Za prijavu prebivališta potrebna vam je potvrda vašeg pružatelja smještaja. Ovo ćete dobiti od stanodavca vašeg smještaja. Vaš stanodavac je zakonski obavezan da sarađuje i obično će brzo odgovoriti na vaš zahtjev za izdavanje potvrde stanodavca. Na potvrdi stambenog zbrinjavanja moraju biti vidljivi sljedeći podaci:

• Dan useljenja
• Adresa stanodavca
• adresa stana
• Vaše ime (ako je primjenjivo sa datumom rođenja)
• Potpis stanodavca

Ovaj predložak možete poslati svom stanodavcu unaprijed popunjen.

Čim dobijete potvrdu davatelja smještaja, dogovorite termin u općinskoj ili gradskoj upravi u kojoj se nalazi vaš smještaj. Najbolji način da to učinite je da zakažete termine putem interneta. Neke opštine dozvoljavaju audiciju bez zakazivanja, ali to se uveliko razlikuje od opštine do opštine, zbog čega je konkretan termin uvek poželjniji od „pojavljivanja nasumično“.

Sada opštinskoj ili gradskoj upravi predočite potvrdu davatelja smještaja i svoju ličnu kartu ili pasoš.

Također morate reći procesoru da li se prvi put registrujete u Njemačkoj ili ste već ranije bili registrovani u Njemačkoj. Ako je potrebno, za statističke svrhe će se tražiti i vaša vjerska pripadnost.

Tada ćete dobiti potvrdu o registraciji koju trebate nekoliko puta kopirati i čuvati vrlo pažljivo!

Nakon što ste se registrovali, uvjerite se da je vaše ime priloženo u poštansko sanduče. Zakonski ste obavezni to učiniti.

Prednosti i nedostaci prijave prebivališta u Njemačkoj ako ne postoji obaveza prijave

Prednosti

• Otvaranje računa u njemačkoj banci je moguće
• zadovoljno zdravstveno osiguranje
• zadovoljni doktori
• zadovoljnog poslodavca
• automatsko slanje poreskog identifikacionog broja
• Neograničena poreska obaveza se automatski preuzima
  (samo prednost za puno radno vrijeme u Njemačkoj)

Nedostaci

• Verovatno ćete morati da platite naknadu za emitovanje od 55,08 evra po kvartalu.
• Najkasnije nakon godinu dana morate registrovati svoj automobil u Njemačkoj i platiti njemački porez na vozila.

Čak i ako postoji rizik od plaćanja dosadne naknade za emitovanje i kasnijeg plaćanja poreza na motorna vozila, sveukupne prednosti prijave vašeg prebivališta i dalje su veće od posljedica.

 

 

In Deutschland arbeiten – Erforderliche Dokumente für EU-Bürger:innen

Wenn Sie aus einem EU-Staat, bzw. einem EWR-Staat stammen, benötigen Sie in Deutschland keine Arbeitserlaubnis, das heißt Sie dürfen ohne Einschränkungen eine Beschäftigung aufnehmen.

Es ist also KEIN Antrag auf Aufenthaltsgenehmigung bzw. auf Arbeitserlaubnis bei dem für Sie zuständigen Landratsamt bzw. Regierungspräsidium erforderlich.
Sie benötigen KEIN Visum für die Einreise und können sich unbegrenzt in Deutschland aufhalten.

Bei Ihrem künftigen, deutschen Arbeitgeber legen Sie deshalb einfach nur Ihren Reisepass oder Ihren Personalausweis aus Ihrem Heimatland vor.

Aber Achtung: Wenn Sie nur einen Aufenthaltstitel in einem EU-Staat besitzen, gelten möglicherweise andere Regelungen. Prüfen Sie hierzu unseren Blogartikel “Arbeiten für Drittstaatenangehörige mit Aufenthaltstitel in einem EU-Land.”

Weiterhin wird der Arbeitgeber für die Lohnabrechnung umgehend eine Mitgliedsbescheinigung einer deutschen Krankenkasse, sowie Ihre Steueridentifikationsnummer anfordern.

Die Steueridentifikationsnummer erhalten Sie automatisch per Post, wenn Sie in Deutschland einen Wohnsitz anmelden.

Die deutsche Krankenkasse müssen Sie selbstständig beantragen. Dabei haben Sie freie Auswahl. Recherchieren Sie im Internet, welche Krankenkasse die besten Leistungen bietet. Füllen Sie das Antragsformular sorgfältig aus.

Achten Sie auf die Bearbeitungsdauer. Es sollten noch mindestens drei Wochen Zeit sein, bevor der Arbeitsvertrag beginnt, damit zu Beginn Ihres Vertrags alle wichtigen Dokumente bereits vorliegen. Das ist sehr wichtig, da einige Arbeitgeber per Gesetz verpflichtet sind, Sie bereits am ersten Tag der Beschäftigungsaufnahme bei der Sozialversicherung anzumelden. Die Sofortmeldepflicht betrifft zum Beispiel das Baugewerbe.

Erledigen Sie die Schritte in folgender Reihenfolge:

1. Bitten Sie den künftigen Arbeitgeber um ein schriftliches Arbeitsplatzangebot mit Vertragsbeginn in zwei bis drei Wochen.
   –> Erfahren Sie hier, worauf Sie in Ihrem Arbeitsvertrag achten müssen.
2. Begründen Sie einen Wohnsitz in Deutschland, indem Sie sich in der Gemeinde Ihrer Unterkunft anmelden.
   –> Erfahren Sie hier, wie Sie sich in Deutschland anmelden und welche Dokumente Sie dazu benötigen.
3. Wählen Sie eine Krankenkasse aus und beantragen Sie die Mitgliedschaft.
   –> Erfahren Sie hier mehr über das deutsche Sozialversicherungssystem.
4. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Steueridentifikationsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa zwei bis drei Wochen vom Bundeszentralamt für Steuern per Post zugestellt, wenn Sie einen Wohnsitz in Deutschland angemeldet haben.
   –> Erfahren Sie hier alles zur Steueridentifikationsnummer.
5. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Sozialversicherungsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa vier bis fünf Wochen von Ihrer der deutschen Rentenversicherung mitgeteilt. 
   –> Erfahren Sie hier alles zur Sozialversicherungsnummer.
6. Reichen Sie dem Arbeitgeber außerdem die Geburtsurkunden Ihrer Kinder ein, damit diese bei der Lohnabrechnung berücksichtigt werden.
   –> Erfahren Sie hier die Einzelheiten zu Gehalt und Lohnabrechnung.

Wenn Sie Kinder haben, zahlen Sie einen geringeren Beitrag in die deutsche Pflegeversicherung ein. Wenn Ihre Kinder bei Ihnen in Deutschland leben, können Sie außerdem Kindergeld beantragen. Auch wenn die Kinder im Ausland leben, gibt es Möglichkeiten, Zuschüsse der Familienkasse zu bekommen. Prüfen Sie hierzu unseren Artikel “Kindergeld und Kinderfreibetrag.”