Немачке пореске класе

Као самац у Немачкој, аутоматски завршавате у пореској класи 1.
Ово је још један разлог зашто је препоручљиво пријавити своје пребивалиште у Немачкој.

Међутим, пошто немате пребивалиште у Немачкој, сматра се да сте подложни само ограниченом порезу на доходак у Немачкој и завршите у пореској класи 6, најнеповољнијој пореској класи од свих. Ако немате друге приходе у иностранству, свакако треба да поднесете „ Пријаву за третман као неограничени порез на доходак“
обавезни радник“ како бисте ушли у бољи порески разред. Ако сте у браку, можете се пријавити и за повољну пореску класу 3 користећи исти образац.

Као самохрани родитељ, примате пореску класу 2 ако дете живи са вама. Пореске погодности су управљиве.

Немачке пореске класе 3 – 5 намењене су ожењеним особама. Ако сте у браку, оба супружника ће аутоматски добити пореску класу 4, која не нуди никакве предности у односу на пореску класу 1.

Међутим, ако ваш партнер живи у матичној земљи ЕУ и зарађује много мање од вас, имате право да се пријавите за изузетно повољан порески разред 3. Да бисте то урадили, морате да доставите доказ о заради вашег партнера пореској управи користећи документе и затражите потврду од стране пореске управе. У којој мери се партнер неповољније опорезује у иностранству зависи од националног пореског законодавства.

Наравно, овај пропис важи и ако живите у Немачкој са својим партнером. Свако ко зарађује више треба да буде у пореској класи 3, јер ће се тада одбити мањи порез на доходак. Партнер тада завршава у неповољној пореској класи 5 и као резултат тога се одбија више пореза на доходак. Међутим, још увек имате више заједно. Ако обоје имате пребивалиште у Немачкој, користите захтев за промену пореске класе за супружнике.

Из ове табеле можете видети колико пореза на доходак треба да се плати. Ово се односи на опорезиви приход. Треба напоменути да се опорезиви приход обрачунава од бруто зараде умањене за доприносе за социјално осигурање.

 

Колико дана годишњег одмора је предвиђено за запослене у Немачкој?

Минимални одмор

Закон о савезним празницима предвиђа минимални одмор од 24 радна дана, под претпоставком да је субота радни дан. На основу петодневне недеље од понедељка до петка, ово резултира минималним одмором од 30 дана, што одговара 4 недеље.

Од ове четири недеље, најмање две недеље морате узети узастопно да бисте се довољно регенерисали.

Млади од 16 до 18 година имају 30 дана одмора, док особе са тешким инвалидитетом имају право на 5 додатних дана одмора.

Индустријски одмор

Разне индустрије су такође договориле већи број дана одмора. На пример, сваком запосленом у грађевинарству мора бити одобрено 30 дана одмора годишње.

узети одмор

Одмор се мора захтевати у складу са спецификацијама послодавца уз довољно унапред обавештење и одобрење од стране надзорника. Без потписа потврђеног захтева за одмор, не би требало да останете код куће јер сте се усмено сложили да то учините са неким. Такво понашање може имати озбиљне последице ако неко од ваших претпостављених не пристане на одмор.

Одмор сте у обавези да искористите у текућој календарској години. Законодавац жели да избегне уштеду дана годишњег одмора у наредним годинама. У принципу, дани годишњег одмора који нису коришћени током радног односа не могу се исплатити. У изузетним случајевима, одмор се може пренети у наредну годину ако то захтевају хитна оперативна питања.

Накнада за неискоришћене дане годишњег одмора могућа је само у изузетним случајевима у случају наглог престанка радног односа, на пример ако запослени да отказ и до одласка је на боловању.

Могућности зараде у Немачкој

Напомињемо да је месечна бруто зарада увек укотвљена у уговору о раду. Доприноси за социјално осигурање и порези се аутоматски одбијају од ове плате пре него што вам новац буде исплаћен. Дакле, не добијате „кеш у руке“, што је оно што каже ваш уговор, већ око 30-40% мање. Колико се доприноса за социјално осигурање одбија од ваше бруто плате зависи од тога да ли имате децу и код које сте здравствено осигурање осигурани. Одбитак пореза на доходак зависи од вашег брачног статуса и висине плате.

У принципу, само краткорочни (максимално 3 месеца или 70 радних дана у календарској години) и мањи послови (до 538 € месечно) су изузети од социјалног осигурања. Краткорочно запошљавање је посебно исплативо за стране запослене који раде у сезонским пословима, на пример као радници у жетви или у туристичкој индустрији. Порез на зараде и даље се примењује, али постоје различите опције за начин на који се плаћа. Послодавац често плаћа паушални порез на зараде за такво запослење.

У случају нормалног запослења за које се плаћају доприноси за социјално осигурање, 7,5% ће се одбити од ваше бруто плате за здравствено осигурање, око 2,5% за осигурање за његу, 1,3% за осигурање од незапослености и скоро 10% за пензионо осигурање. Грубо говорећи, ово даје 21% пореза, при чему се чак ни порез на доходак не узима у обзир.

Ваш послодавац такође плаћа додатне доприносе за социјално осигурање за вас поврх ваше бруто плате – отприлике исти износ колико вам се одбија.

Немачки радник са бруто платом од 2.500 евра бруто прима само око 1.750 евра нето по најнеповољнијем опорезивању, али послодавца кошта укупно око 3.000 евра. Ову везу треба узети у обзир приликом преговарања о плати.

Унутар ЕУ, Немачка је земља са другим највећим доприносима за социјално осигурање после Белгије. Ипак, просечне зараде у 2022. и даље ће бити у горњој трећини земаља ЕУ.

Дакле, рад у Немачкој се и даље исплати. У 2024. години просечна бруто зарада износила је 4.323 евра, што одговара приближно 2.750 евра нето. Међутим, када преговарате о плати, не би требало да се позивате на немачки просек, јер неколико запослених на руководећим позицијама зарађује посебно високе износе и стога су статистички одступници. Медијана, која би била 3.600 евра бруто у 2024. години и стога око 2.400 евра нето, била би значајнија. За запослене у иностранству са основним специјалистичким знањем и знањем немачког језика на нивоу Б1 реална је нето зарада између 1.800 и 2.300 евра. У основи, што је боље познавање немачког језика, што су стручне квалификације веће и што је радно искуство дуже, то је већа плата.

Минимална зарада је свакако минимална плата, која се без ограничења односи на све људе који раде у Немачкој.

Минимална зарада

У 2024. општа минимална зарада износиће 12,41 евра бруто по сату. То значи да као самац без деце добијате око 1.560 евра месечно, а као ожењен у пореској класи 3 са двоје деце око 1.710 евра. 1. јануара 2025. повећаће се на 12,82 евра по сату.

Независно од опште минималне зараде, у Немачкој постоје бројне минималне зараде у индустрији које су обавезујуће за све послодавце. На пример, запослени у агенцијама за привремено запошљавање, особље за чишћење примају најмање 13,50 евра по сату, а неквалификовано медицинско особље чак 15,50 евра по сату (од 1. маја 2024. године).

Минимална зарада се не може заобићи кроз плате по комаду.

Паметни модели зараде

Можете ефективно повећати своју нето плату кроз социјално осигурање и плаћања без пореза, као што су додатни трошкови оброка. Ако идете на службени пут и прекорачите радно време за 8 сати, послодавац вам може платити додатни оброк од 14 евра по дану, а чак и 28 евра ако преноћите ван куће. Са 10 дана окупљања и једним доласком и једним даном одласка, лако можете зарадити 304 € додатног прихода ако успете да једете штедљиво у покрету. Добровољни бонус на инфлацију, који неке компаније исплаћују својим запосленима у ратама, такође је ослобођен плаћања пореза на социјално осигурање и плате. Укупно 3.000 евра може бити исплаћено запосленом као бонус за инфлацију до краја 2024. године. Као резултат, ваш нето приход се може повећати месечним бонусом на инфлацију. Штавише, запослени може добити бенефиције у натури у износу од 50 € месечно, без пореза и социјалног осигурања, на пример у облику ваучера за куповину.

Дакле, када преговарате о плати, обратите посебну пажњу на додатне трошкове оброка, бенефиције у натури и бонусе, јер они могу направити велику разлику у вашој нето заради у случају сумње.

Платни списак

Када започнете свој посао, добићете потврду о регистрацији социјалног осигурања од свог послодавца. Такође ћете добити месечни платни лист који показује који су доприноси за социјално осигурање и порез на зараде плаћени у претходном или текућем месецу. Изнад свега, проверите веродостојност наведеног броја радних сати и ваше бруто плате. Морате пажљиво да чувате своје платне листе, накнадне годишње потврде о порезу на зараде и потврду о регистрацији социјалног осигурања.

Овде можете извршити пробни обрачун.

Више информација о пореској класи можете пронаћи овде .

Немачки уговор о раду – шта треба узети у обзир?

Обично ћете добити потпуно унапред формулисан уговор о раду у коме се може преговарати само о неколико тачака.

Пошто се ради о уговору који је сличан општим условима, за послодавца важе бројна ограничења. Конкретно, уговор не може једнострано и неоправдано довести у неповољнији положај запосленог. Све клаузуле које крше немачке законе су неважеће иу случају сумње примењују се законски прописи.

Запослени обично преговара о следећим тачкама:

• Плата
• празници
• Правилник о употреби службеног аутомобила
• Термин уговор

Уверите се да усмени споредни договори, као што су обећања повећања плата или унапређења, немају правну важност. У случају сумње, оно што се рачуна је оно што је написано црно-бело у вашем уговору.

Апсолутно вам је потребна – идеално пре првог радног дана – оригинална, потписана копија вашег уговора о раду, коју треба да чувате на безбедном месту и, у идеалном случају, дигитализујете да се не би изгубила.

Често морате да пошаљете свој уговор о раду дигитално, на пример ако желите да изнајмите стан или да се пријавите за кредит.

Уколико потписујете уговор о раду, дужни сте да се придржавате свих одредби уговора о раду, правилника компаније и постојећих сервисних упутстава. Од вас се очекује да поштујете прописе о заштити података и спроводите све мере заштите на раду на које сте упућени. Иако се у Немачкој примењује ограничена одговорност запослених, ви свакако можете бити одговорни за грубе повреде дужности и груби немар.

Стога се распитајте да ли ћете добити прописе компаније и сервисна упутства у преведеном облику или дигитално, тако да можете да се бавите њима у слободно време. Ни у ком случају не треба да добијете идеју: „Ионако је све на немачком. Ако не разумем, спасићу се“.

Упутства о заштити на раду посебно служе за заштиту вашег здравља и стога их не треба олако занемарити.

 

Пријава пребивалишта у Немачкој

Да бисте се запослили у Немачкој, препоручљиво је да се званично пријавите у општини или граду у којем сте пронашли стални смештај.

Ипак, генерално не постоји обавеза за држављане ЕУ да успоставе боравак у Немачкој ако ће радити у Немачкој само неколико месеци или редовно путују у своју матичну земљу на дужи временски период. У Немачкој морате да се региструјете само ако боравите на истом месту у Немачкој дуже од три месеца у исто време.

Правни основ за ово је члан 27 (2) Федералног закона о регистрацији : „Ова обавеза се односи на људе који иначе живе у иностранству и нису регистровани у земљи у складу са чланом 17. став 1.[zur Anmeldung] после три месеца“.

Ово важи и ако сте у истом смештајном објекту боравили дуже од три месеца, како је прописано у члану 29 БМГ .

Међутим, ако (нпр. на пословима монтаже) увек радите на различитим местима у Немачкој са сталним променама смештаја или као возач на даљину, такође је препоручљиво из практичних разлога да не региструјете своје место боравка, јер ћете боравити у стално мењају адресе и стога немају важећу адресу за показивање могу. У овом случају, од вас се не захтева да се свуда региструјете и наведете своју адресу у својој земљи. Међутим, тада морате осигурати да се долазна пошта редовно обрађује на вашој кућној адреси.

Ипак, регистрација поједностављује многе процесе. Када се региструјете у локалној општини или градској управи, порески идентификациони број ће вам бити послан аутоматски. Ако немате пребивалиште у Немачкој, морате се пријавити за порески идентификациони број ручно у Федералној централној пореској управи. Пошто слање поште у иностранство често пође по злу, свакако треба да региструјете свог будућег послодавца као овлашћеног примаоца, иначе ћете можда морати дуго да чекате на овај важан број.

Свакако вам је потребно немачко здравствено осигурање. Неке компаније за здравствено осигурање такође имају потешкоћа у раду са страним адресама становања.

Осим тога, немачки банковни рачун можете отворити само са немачком адресом за регистрацију. Ово се показало корисним за будућег послодавца, који стога може без међународног трансфера, који може бити сложенији или скупљи. Ово ће вам помоћи да спречите могуће губитке од флуктуација валута ако ваша матична земља нема евро.

Како функционише пријава пребивалишта?

Да бисте пријавили своје пребивалиште, потребна вам је потврда даваоца смештаја. Ово ћете добити од станодавца вашег смештаја. Ваш станодавац је законски обавезан да сарађује и обично ће брзо одговорити на ваш захтев за издавање потврде станодавца. На потврди стамбеног збрињавања морају бити видљиви следећи подаци:

• Дан усељења
• Адреса станодавца
• адреса стана
• Ваше име (ако је примењиво са датумом рођења)
• Потпис станодавца

Овај шаблон можете послати свом станодавцу унапред попуњен.

Чим добијете потврду даваоца смештаја, закажите термин у општини или градској управи у којој се налази ваш смештај. Најбољи начин да то урадите је да закажете састанке на мрежи. Неке општине дозвољавају аудицију без заказивања, али то се у великој мери разликује од општине до општине, због чега је конкретан термин увек пожељнији од „појављивања насумице“.

Сада општинској или градској управи предочите потврду даваоца смештаја и личну карту или пасош.

Такође морате да кажете процесору да ли се први пут региструјете у Немачкој или сте већ раније били регистровани у Немачкој. Ако је потребно, за статистичке сврхе ће се тражити и ваша верска припадност.

Тада ћете добити потврду о регистрацији коју треба неколико пута копирати и чувати веома пажљиво!

Када се региструјете, уверите се да је ваше име приложено у поштанско сандуче. Ви сте законски обавезни да то урадите.

Предности и недостаци пријаве пребивалишта у Немачкој ако не постоји обавеза пријаве

Предности

• Отварање рачуна у немачкој банци је могуће
• задовољно здравствено осигурање
• задовољни лекари
• задовољан послодавац
• аутоматско слање пореског идентификационог броја
• Неограничена пореска обавеза се аутоматски преузима
  (само предност за стално запослење у Немачкој)

Недостаци

• Вероватно ћете морати да платите накнаду за емитовање од 55,08 евра по кварталу.
• Најкасније после годину дана морате регистровати свој аутомобил у Немачкој и платити немачки порез на возила.

Чак и ако постоји ризик од плаћања досадне накнаде за емитовање и каснијег плаћања таксе на моторна возила, укупне предности пријаве пребивалишта су веће од последица.

 

 

In Deutschland arbeiten – Erforderliche Dokumente für EU-Bürger:innen

Wenn Sie aus einem EU-Staat, bzw. einem EWR-Staat stammen, benötigen Sie in Deutschland keine Arbeitserlaubnis, das heißt Sie dürfen ohne Einschränkungen eine Beschäftigung aufnehmen.

Es ist also KEIN Antrag auf Aufenthaltsgenehmigung bzw. auf Arbeitserlaubnis bei dem für Sie zuständigen Landratsamt bzw. Regierungspräsidium erforderlich.
Sie benötigen KEIN Visum für die Einreise und können sich unbegrenzt in Deutschland aufhalten.

Bei Ihrem künftigen, deutschen Arbeitgeber legen Sie deshalb einfach nur Ihren Reisepass oder Ihren Personalausweis aus Ihrem Heimatland vor.

Aber Achtung: Wenn Sie nur einen Aufenthaltstitel in einem EU-Staat besitzen, gelten möglicherweise andere Regelungen. Prüfen Sie hierzu unseren Blogartikel „Arbeiten für Drittstaatenangehörige mit Aufenthaltstitel in einem EU-Land.“

Weiterhin wird der Arbeitgeber für die Lohnabrechnung umgehend eine Mitgliedsbescheinigung einer deutschen Krankenkasse, sowie Ihre Steueridentifikationsnummer anfordern.

Die Steueridentifikationsnummer erhalten Sie automatisch per Post, wenn Sie in Deutschland einen Wohnsitz anmelden.

Die deutsche Krankenkasse müssen Sie selbstständig beantragen. Dabei haben Sie freie Auswahl. Recherchieren Sie im Internet, welche Krankenkasse die besten Leistungen bietet. Füllen Sie das Antragsformular sorgfältig aus.

Achten Sie auf die Bearbeitungsdauer. Es sollten noch mindestens drei Wochen Zeit sein, bevor der Arbeitsvertrag beginnt, damit zu Beginn Ihres Vertrags alle wichtigen Dokumente bereits vorliegen. Das ist sehr wichtig, da einige Arbeitgeber per Gesetz verpflichtet sind, Sie bereits am ersten Tag der Beschäftigungsaufnahme bei der Sozialversicherung anzumelden. Die Sofortmeldepflicht betrifft zum Beispiel das Baugewerbe.

Erledigen Sie die Schritte in folgender Reihenfolge:

1. Bitten Sie den künftigen Arbeitgeber um ein schriftliches Arbeitsplatzangebot mit Vertragsbeginn in zwei bis drei Wochen.
   –> Erfahren Sie hier, worauf Sie in Ihrem Arbeitsvertrag achten müssen.
2. Begründen Sie einen Wohnsitz in Deutschland, indem Sie sich in der Gemeinde Ihrer Unterkunft anmelden.
   –> Erfahren Sie hier, wie Sie sich in Deutschland anmelden und welche Dokumente Sie dazu benötigen.
3. Wählen Sie eine Krankenkasse aus und beantragen Sie die Mitgliedschaft.
   –> Erfahren Sie hier mehr über das deutsche Sozialversicherungssystem.
4. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Steueridentifikationsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa zwei bis drei Wochen vom Bundeszentralamt für Steuern per Post zugestellt, wenn Sie einen Wohnsitz in Deutschland angemeldet haben.
   –> Erfahren Sie hier alles zur Steueridentifikationsnummer.
5. Reichen Sie bei Ihrem Arbeitgeber Ihre Sozialversicherungsnummer ein. Diese wird Ihnen automatisch innerhalb von circa vier bis fünf Wochen von Ihrer der deutschen Rentenversicherung mitgeteilt. 
   –> Erfahren Sie hier alles zur Sozialversicherungsnummer.
6. Reichen Sie dem Arbeitgeber außerdem die Geburtsurkunden Ihrer Kinder ein, damit diese bei der Lohnabrechnung berücksichtigt werden.
   –> Erfahren Sie hier die Einzelheiten zu Gehalt und Lohnabrechnung.

Wenn Sie Kinder haben, zahlen Sie einen geringeren Beitrag in die deutsche Pflegeversicherung ein. Wenn Ihre Kinder bei Ihnen in Deutschland leben, können Sie außerdem Kindergeld beantragen. Auch wenn die Kinder im Ausland leben, gibt es Möglichkeiten, Zuschüsse der Familienkasse zu bekommen. Prüfen Sie hierzu unseren Artikel „Kindergeld und Kinderfreibetrag.“